如何搭建合规管理体系?从国际标准ISO 37301:2021《合规管理体系要求及使用指南》中的界定来看合规管理体系是一个框架，该框架是基本结构、方针、过程和程序的有机组合，其目的是实现预期的合规结果，并发挥作用以预防、发现和响应不合规。

　　国际标准下采用“策划(Plan)-执行(Do)-检查(Check)-改进(Act)”PDCA循环模型，搭建合规管理体系框架。

　　通常来讲，企业首先需深入“把脉”自身，这包括透彻分析所处的内外部环境：宏观层面的政策法规、经济走势、社会文化氛围、技术革新乃至生态要求，微观层面的商业模式、组织架构、业务流程、资源禀赋以及最关键的合规文化土壤。同时，必须精准识别所有“利益相关方”——从监管机构、客户、投资者到员工、商业伙伴——他们的合理需求和期望，往往构成了重要的合规义务来源。明确这些是划定合规管理体系“作战范围”的前提，决定了体系覆盖哪些地域、业务单元或职能部门，并最终形成文件化的界定。

　　而后，企业需要进行充分的风险识别、分析和评估，这是整个体系建设的基石。企业需系统地梳理“合规义务”，这既包括法律法规、监管规定、强制性标准等必须遵守的刚性要求(合规要求)，也涵盖企业自愿选择践行的公开承诺、道德规范、行业准则等(合规承诺)。将每一项义务与具体的经营活动、产品、服务环节紧密关联，运用专业方法识别可能发生的“不合规”场景、诱因及潜在后果(如法律制裁、财务损失、声誉受损)，并对其发生的可能性和影响程度进行分析评价，形成清晰的合规风险清单和等级排序。

　　基于评估结果，企业需制定明确的合规方针作为最高纲领，确立可量化、可监控的合规目标，并构建强有力的“领导中枢”——治理机构和最高管理者必须率先垂范，公开承诺并投入资源，塑造“自上而下”的诚信合规文化，同时设立职责清晰、具备独立性和足够权限的合规职能机构或岗位，确保合规治理的有效性。

　　同时，充足的资源保障是后盾，涉及人力、财力、技术及知识库的投入。重点在于将合规要求“内化”到日常运营的毛细血管中：一方面，通过精心设计的招聘流程、持续的赋能培训(覆盖不同层级和风险岗位)、多形式的意识提升活动(如文化宣传、案例警示)以及贯穿内外的有效沟通，确保全员理解并认同合规要求，具备履职所需的能力;另一方面，必须将识别出的关键控制活动嵌入核心业务流程，建立明确、可操作的规章制度和操作程序，例如针对高风险领域的专项管控(如反腐败、数据保护)、建立安全可靠的举报渠道和严谨公正的调查机制。所有流程、制度、评估结果都需要以“文件化信息”的形式规范记录、妥善保管并易于获取，确保管理过程的可追溯性。

　　体系运行后，还需要持续进行完善和检查，需要建立多元化的绩效“听诊器”：通过设定关键绩效指标(KPIs)、定期收集合规报告、进行合规巡视、分析举报数据、开展内部审核等多种方式，持续监视和测量合规管理体系运行的实效，判断其是否真正达成了设定的目标，是否有效地防范、识别并应对了不合规行为。定期的“管理评审”则由最高管理者主持，审视合规绩效报告、风险变化、内审结果、改进建议等输入信息，对体系的整体适宜性、充分性和有效性进行战略评估，为后续决策提供依据。

　　最后，“改进”是体系永葆活力的源泉。基于检查发现的问题和内审、管理评审的结论，企业需迅速采取行动：对于已发生的不合规行为，不仅要及时纠正并处理后果，更要深挖根源，实施纠正措施防止再发;更重要的是，要着眼长远，主动寻求优化机会，推动合规管理体系在目标设定、流程设计、资源配置、技术应用等各方面的持续迭代升级。合规管理体系的搭建绝非一蹴而就的静态工程，而是一个需要高层驱动、全员参与、资源保障，并紧密结合业务实际，不断自我完善、动态演进的长期过程。

　　当然，以上是在国际标准下、通用合规理论指导下的一般方法，具体到我国国内企业、国有企业，还需要结合我国国情以及相关合规管理规定，进一步确定具体的、符合企业自身需求的合规管理体系搭建方法。